各有關(guān)單位：

為加快東湖國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，鼓勵示范區(qū)企業(yè)充分利用境內(nèi)外資本市場及區(qū)域股權(quán)交易市場，特制定本意見。

一、建立企業(yè)改制上市和掛牌培育機(jī)制

示范區(qū)成立促進(jìn)企業(yè)上市辦公室，與發(fā)展改革局合署辦公。發(fā)展改革局（上市辦）主要職責(zé)是：培育企業(yè)上市和掛牌，服務(wù)上市和掛牌公司。

建立企業(yè)改制上市和掛牌的“綠色通道”，企業(yè)上市和掛牌過程中遇到問題，可書面提交發(fā)展改革局（上市辦），由發(fā)展改革局（上市辦）提請委領(lǐng)導(dǎo)召集相關(guān)部門不定期召開會議，采取“一企一議”方式研究解決企業(yè)遇到的具體問題。示范區(qū)各職能部門受理企業(yè)改制上市和掛牌有關(guān)事項(xiàng)，須在5個工作日內(nèi)辦理完畢，若不能及時辦理，應(yīng)出具明確意見，發(fā)展改革局（上市辦）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督辦。

2、加強(qiáng)上市和掛牌政策宣傳

加大政策宣傳培訓(xùn)工作力度，適時為企業(yè)改制上市和掛牌組織推介會、研討會，定期組織企業(yè)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)，引導(dǎo)企業(yè)走上市和掛牌之路。建立上市掛牌指導(dǎo)網(wǎng)頁，加強(qiáng)企業(yè)上市和掛牌政策咨詢和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，搭建企業(yè)上市和掛牌信息交流平臺。

3、加強(qiáng)上市和掛牌后備企業(yè)梯隊(duì)建設(shè)

經(jīng)企業(yè)申請備案，發(fā)展改革局（上市辦）將符合條件的企業(yè)納入上市和掛牌后備企業(yè)（簡稱“后備企業(yè)”）資源庫，形成后備企業(yè)梯隊(duì)，并每年根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況，對后備企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整和更新。

后備企業(yè)條件：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策及示范區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，且工商行政管理和稅務(wù)登記在示范區(qū)內(nèi)，無不良信用記錄；（2）資本結(jié)構(gòu)良好，公司管理規(guī)范；（3）已與券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂企業(yè)上市或掛牌服務(wù)正式協(xié)議。

4、加強(qiáng)后備企業(yè)分類指導(dǎo)及服務(wù)

發(fā)展改革局（上市辦）根據(jù)企業(yè)發(fā)展的不同階段，對后備企業(yè)進(jìn)行分類指導(dǎo)和專項(xiàng)培育。為后備企業(yè)搭建與金融及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的對接平臺，優(yōu)化企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高盈利能力，推動企業(yè)上市或掛牌；對基礎(chǔ)較好但規(guī)模偏小的企業(yè)，要幫助引進(jìn)股權(quán)投資資本，壯大企業(yè)實(shí)力；對產(chǎn)品外向度較高的企業(yè)，要幫助引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，引導(dǎo)企業(yè)赴境外上市或掛牌。

二、鼓勵企業(yè)規(guī)范改制

5、依法提供土地政策支持

在符合國家土地及規(guī)劃管理政策的前提下，后備企業(yè)原劃撥土地在符合規(guī)劃且不改變使用主體、土地用途、使用強(qiáng)度等現(xiàn)狀條件的前提下，可依現(xiàn)狀以協(xié)議方式補(bǔ)辦出讓。支持后備企業(yè)優(yōu)先辦理土地征用、供應(yīng)報(bào)批計(jì)劃，優(yōu)先辦理土地出讓合同的簽訂及土地使用權(quán)證的發(fā)放。

6、加大財(cái)政支持力度

后備企業(yè)為了上市或掛牌，在改制（包括新設(shè)）過程中，涉及資產(chǎn)過戶過程中繳納的增值稅、所得稅、營業(yè)稅、城建稅，上市發(fā)行或掛牌后由區(qū)財(cái)政將區(qū)級留成部分以技術(shù)開發(fā)專項(xiàng)補(bǔ)貼形式等額補(bǔ)貼給企業(yè)。

后備企業(yè)在改制（包括新設(shè)）過程中，涉及資本公積、盈余

公積、未分配利潤等轉(zhuǎn)增股本所形成的股東個人所得稅，納稅確

有困難的，在符合相關(guān)規(guī)定的前提下，可申請予以緩繳。

7、妥善處理遺留問題

支持并妥善解決歷史遺留問題。對后備企業(yè)在歷史沿革中出現(xiàn)的不規(guī)范問題，在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)妥善處理。后備企業(yè)在改制過程中，因建房手續(xù)或資料遺失等原因未辦理房產(chǎn)證、土地使用證的，經(jīng)規(guī)劃、國土房產(chǎn)、建設(shè)、消防等部門甄別認(rèn)定后，在國家政策允許的范圍內(nèi)，對無糾紛的房地產(chǎn)，可補(bǔ)辦房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證。

三、支持企業(yè)上市和掛牌融資發(fā)展

8、支持上市或掛牌企業(yè)及后備企業(yè)發(fā)展

鼓勵上市或掛牌企業(yè)募集資金投資示范區(qū)內(nèi)項(xiàng)目。上市或掛牌企業(yè)募集資金在示范區(qū)內(nèi)投資或新建符合國家產(chǎn)業(yè)政策和土地政策的項(xiàng)目，可優(yōu)先安排供地，優(yōu)先辦理項(xiàng)目立項(xiàng)、核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

支持上市或掛牌企業(yè)及后備企業(yè)申請國家和示范區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和科技創(chuàng)新基金等各項(xiàng)政策性扶持資金。企業(yè)投資高新技術(shù)項(xiàng)目、重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目，符合有關(guān)政策規(guī)定的，優(yōu)先推薦享受國家及示范區(qū)貼息或貸款支持。

9、鼓勵企業(yè)并購重組

鼓勵上市或掛牌企業(yè)及后備企業(yè)收購、兼并、重組其他企業(yè)。凡是因并購重組而發(fā)生或增加的稅費(fèi)示范區(qū)留成部分，可通過財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼方式用于企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。鼓勵國有獨(dú)資及國有控股公司積極參與企業(yè)并購和上市或掛牌重組，支持國有企業(yè)通過資本市場做大做強(qiáng)，具體獎勵辦法可參照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

10、實(shí)施上市及資本市場融資獎勵

示范區(qū)設(shè)立企業(yè)上市和掛牌獎勵專項(xiàng)基金，納入年度財(cái)政預(yù)算，專項(xiàng)用于對上市和掛牌企業(yè)，以及企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的獎勵。

企業(yè)在境內(nèi)外證券市場完成上市，省市區(qū)三級分階段給予700萬元獎勵（省級累計(jì)獎勵200萬元，市級累計(jì)獎勵200萬元，區(qū)級累計(jì)獎勵300萬元）。其中，對經(jīng)證券機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)，完成股份制改造的企業(yè)，區(qū)級給予20萬元獎勵；對完成上市輔導(dǎo)，申報(bào)材料已獲中國證監(jiān)會正式受理的企業(yè)，區(qū)級給予100萬元獎勵；企業(yè)上市后，省市區(qū)三級給予580萬元獎勵（省級獎勵200萬元，市級獎勵200萬元，區(qū)級獎勵180萬元）。

上市企業(yè)以配股、增發(fā)方式，或示范區(qū)企業(yè)以3年期及以上中長期債券或票據(jù)方式完成資本市場融資，按年度給予融資企業(yè)一次性50萬元獎勵。

示范區(qū)企業(yè)通過借殼上市或區(qū)外上市公司將上市公司注冊

地、納稅地、住所地遷至示范區(qū)，給予企業(yè)主要負(fù)責(zé)人及團(tuán)隊(duì)100萬元獎勵，相關(guān)中介人或中介機(jī)構(gòu)50萬元獎勵。

11、支持企業(yè)參與全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即“新三板”）

鼓勵后備企業(yè)積極申報(bào)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即“新三板”）掛牌。對完成“新三板”掛牌的區(qū)內(nèi)企業(yè)，市區(qū)兩級分階段給予120萬元獎勵（市級累計(jì)獎勵50萬元，區(qū)級累計(jì)獎勵70萬元）。其中，對經(jīng)證券機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)，完成股份制改造的申報(bào)企業(yè)，區(qū)級給予20萬元獎勵；對備案材料被正式受理的申報(bào)企業(yè)，區(qū)級給予20萬元獎勵；對在“新三板”成功掛牌的企業(yè)，市區(qū)兩級給予80萬元獎勵（市級獎勵50萬元，區(qū)級獎勵30萬元）。

企業(yè)如從“新三板”成功轉(zhuǎn)入主板或創(chuàng)業(yè)板，視同在境內(nèi)外成功上市，省市區(qū)三級給予580萬元獎勵（省級獎勵200萬元，市級獎勵150萬元，區(qū)級獎勵230萬元）。

12、支持區(qū)域股權(quán)交易市場發(fā)展

支持區(qū)域股權(quán)交易市場（四板市場）開展企業(yè)掛牌培育業(yè)務(wù)，鼓勵拓展非上市股份公司股權(quán)托管、股權(quán)流動及交易業(yè)務(wù)。每新增一家示范區(qū)內(nèi)掛牌企業(yè)，區(qū)級給予武漢股權(quán)托管交易中心（四板市場）5萬元專項(xiàng)補(bǔ)貼，支持武漢股權(quán)托管交易中心的發(fā)展。

后備企業(yè)在武漢股權(quán)托管交易中心掛牌后，經(jīng)審核符合相關(guān)要求的，市區(qū)兩級給予60萬元獎勵（市級獎勵20萬元，區(qū)級獎

勵40萬元）。

企業(yè)如從“四板”成功轉(zhuǎn)入“新三板”，市區(qū)兩級給予60萬元獎勵（市級獎勵30萬元，區(qū)級獎勵30萬元）。

四、附則

企業(yè)應(yīng)當(dāng)在各項(xiàng)工作完成后半年內(nèi)向發(fā)展改革局（上市辦）提交申請材料，發(fā)展改革局（上市辦）負(fù)責(zé)受理上述獎勵補(bǔ)貼申請，組織相關(guān)部門對企業(yè)申請進(jìn)行核查。

本文件由東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會發(fā)展改革局（上市辦）負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)文之日起實(shí)施。原文件《武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)于充分利用資本市場促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見》（武新管發(fā)改〔2012〕17號）同時廢止。

武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會

2014年8月30日